如何做好现金管理

很多财务新手经常搞不明白公司现金的定义，傻乎乎的认为公司现金指的就是公司保险柜里面的纸币现金，其实并非如此，公司现金指的是公司账户上可动用的所有资金，包括纸币和银行存款。现在很多企业视现金流为生命线，因为现金确实是企业发展的大动脉，现金流是否稳定直接决定着一个公司的生死存亡。

所以，如何做好现金管理是财务人员不可或缺的职业技能。

每日资金动态汇报

然现金只是企业资产构成的一小部分，但是大多数企业都信奉着“现金为王”的法则。因此每日向领导汇报资金动态，是财务人员必须完成的工作。那么具体都需要汇报什么呢？最常见的是三项：

1．库存现金：其实正常来说，库存现金的存在是为了解决企业的各项杂费，例如办公用品、企业团建等，都可以直接用库存现金支付。因为库存现金一般较少，相对于银行存款就不那么重要了；

2．银行存款：其实大多数的企业，几乎所有的可移动资金都会存在银行中，银行是资金流动的主要途径。企业在进行销售商品、融资贷款等行为时，大多数款项都要从银行账户流入。相反的，企业进行购买原材料、支付工资等活动，钱款也都要从银行账户流出；

3．承兑汇票：承兑汇票是最常见的票据，但是因为有承兑日期的限制，所以财务人要妥善处理。

这三项是财务人员每日必须向领导汇报的内容，可以通过查看牛算盘免费财务软件的：账表 – 银行存款日记账，让领导或者老板一目了然的了解公司的现金流情况，领导会根据具体情况做出相应的抉择。

往来款项的注意

企业要想资金不紧张，只需要注意一点：减少现金的流出，增加现金的流入，减少资金占压时间。这就需要财务人员对这几点尤为关注：应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款、坏账和存货。因为这些是和企业资金周转息息相关的，都很容易出现潜在的亏损。一旦出现任何预兆，一定要及时告知领导，让资金能够尽快回流。通过牛算盘财务软件的现金日记账，可以一键生成日记账，当日款项过来明细，生成报表可以非常清晰准确的展示企业的当日往来款项情况，还可以通过资金往来情况分析出公司经营状况，不仅财务人员可以一目了然，领导和老板也可以做到心中有数！